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| 編輯推薦： |
◎丰富的专业技术内容，深入浅出的理论分析，极强的实务操作性
◎囊括中国私人财富法律管理业务领域*前沿且*价值的学术性内容
◎包括信托、基金会、保险、股权设计、移民、婚姻协议、遗嘱、财富争议解决及其他法律保障等业务领域
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| 內容簡介： |
2016年元月，由贾明军律师牵头组成的笨鸟俱乐部内部交流小组在上海举办了第一届学术交流年会。交流小组的各个成员从中国私人财富法律管理的各个业务领域出发，将相关业务领域划分成不同的板块，包括信托、基金会、保险、股权设计、移民、婚姻协议、遗嘱、财富争议解决及其他法律保障等，并以提交论文的方式发表了自己的学术性见解，这些论文囊获了中国私人财富法律管理业务领域最前沿且最具价值的学术性内容。
本书所收录的论文都是具有代表性、学术性、实用性的文章，希望本书对中国私人财富法律管理业务起到推动作用，让该业务领域更为社会大众所了解，同时让有志于从事私人财富法律管理业务的法律从业者们能通过本书获得该业务领域最前沿的专业知识。
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| 目錄：
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私人财富法律管理工具信托篇
乱花岂能乱人眼
告诉你真实的境内家族信托 李魏
信托保护人在国内家族信托的实践 杨建军
境外家族信托设立实务中的若干问题 任文霞
离岸股权信托设立的风险与防范 祝双夏
私人定制离岸信托的构建 赵宁宁
慈善信托在家族财富传承中的作用与案例分析 王小成
私人财富法律管理工具保险篇
保险工具在私人财富管理中的作用和实践 张晓俊
保险金信托在财富传承中的运用 葛蔓
债来如山倒
大额保单和私人信托真的能避债吗？ 魏小军
私人财富法律管理工具股权设计篇
百年家族企业的股权设计之道
以真功夫家族争议为视角 孙韬刘博涵
新三板在财富保护与传承中的影响 许乃义
股权设计与税收筹划在财富管理中的运用 郑春杰
私人财富法律管理工具综合运用篇
从工具到平台
公证对私人财富法律管理业务的作用 潘浩
国籍与身份变动的法律后果及风险防范 王薇
二代移民法律问题初探 易轶
婚变对公司投融资及上市的风险与防范 曹成
协议和遗嘱在私人财富管理中的作用与实践 张承凤何文骏
化解豪门恩怨的钥匙
婚姻协议和遗嘱 王秀芳
私人财富法律规划之房产保护与传承 付忠文
企业家私人法律顾问在财富传承中的作用及实践 舒蓉月
私人财富法律管理工具争议解决篇
法院认定配偶单方擅自转让股权后的法律责任追究与维权 吴卫义
异性之间赠与效力案例探析 蓝艳
试析人寿保险利益在婚姻纠纷中的分割 蔡晓霁
离婚诉讼中涉股票期权的分割与处理 杨晓林邓雯芬
法院依夫妻表见代理权认定股权代持的裁决之商榷 公维亮
多层股权架构实际控制人股权分割评析 高洁
婚姻家庭财富争议的解决 曹冬梅
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| 內容試閱：
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当前私人财富法律管理律师业务的发展与路径
一、私人财富法律管理与律师业务
1繁荣喧嚣与落地扎根
2015年，是私人财富管理遍地开花的一年。神州大地，从南到北，在各机构与律师的共同配合下，到处都是财富管理的培训与宣传。随着中国经济发展，高净值阶层理财需求迫切。中国私人财富渐渐从增值发展到保障。经营性信托与投资炒股、买房置业已经不能再满足高净值人士的需求，他们更迫切需要保障财富的安全，而能否增值的需求退而次之。在这种情况下，关于财富保障的需求日益迫切。
而传承作为财富管理需求的最高境界，则是高净值阶层最深层次的需求，也是最难、最精深的律师业务。纵观中国历史，财富跨代传承一直是难解之困。特别是近一百年来，中国几乎没有真正意义上跨越世纪的民企（老字号）传承。而当前政治稳定、国泰民安，为财富传承提供了基础的土壤与滋润，创业一代们部分已开始面临传承问题。再后看10年，是中国民企二代接班的历史性时刻，必然也是私人财富法律管理迅猛发展的黄金时代！
2私人财富法律管理与律师专业化
私人财富法律管理是一个很大范围的专业概念，这个领域又是由诸个更为细分、更为专业的法律服务领域无缝对接构成，具有专业化、跨境化、综合化的特点。
所谓专业化，就是私人财富法律管理是由原来婚姻法领域、继承法领域、信托法领域、保险法领域、公司法领域、税法领域等专业领域构成，本身就是专业中的专业组合。
所谓跨境化，是指不论哪一种财富法律管理工具，都必然要考量客户全球财富配置的法律问题，熟悉国际私法领域以及法律冲突规范、跨境税法征免等。在为客户进行财富筹划时，必须要有全球的视野，这是对于真正私人财富律师的基本要求。
所谓综合化，是指财富法律管理的承办律师，在为客户进行整体筹划时，必须要能综合运用各类财富法律管理工具，而不是仅精通或掌握一个门类，这与传统律师的专业化不同。另外综合化的含义也包括，私人财富法律管理是需要多个不同专业部门的人员（不仅包括法律服务人员，还包括财富管理机构）综合提供服务，这也与原先单纯的法律服务有所不同。
笔者几年之前就提出一个观点：律师专业化的尽头是多元复合化与交叉跨境化，没有绝对的专业化。对于私人财富法律管理业务来说，又是一个从专业化到复合化、到跨境化、再到更为精深专业化精研的轮回，这对律师提出了更为专业、更为精深的业务发展要求，也是高净值客户更为看中律师的亮点与卖点，即在财富数量上，我们比不过我们的客户，但在专业知识上，我们是他们需求的专业人员！
3合作是发展的关键词
私人财富法律管理的合作，包含三个关键词，即律师团队、机构分工、空间合作。
一名再优秀的律师个体，也不可能是一个优秀的财富法律管理的服务提供单位。这个领域涉及面广，律师个体难以将涉及的跨专业、跨语言的要求精深地掌握。一般而言，私人财富法律管理律师服务提供者的基本单元应该是团队。在跨境视角下，每个财富工具应用的精深程度，决定了为客户设计财富管理架构、路径的优秀程度。因此，对于组成团队的每一名成员的素质、水平、专业、经验都应有很高的要求，只有这样的合作，才能是符合客户需要的合作。同样，仅有律师团队，也不可能满足财富管理的需求。专业的机构，如信托公司、银行、保险、移民等服务机构，在组合服务中都是不可或缺的，关键词仍是合作。
二、传统业务，机遇无限
1遗嘱与协议
遗嘱与协议是传统的婚姻家庭律师业务。不论是内地还是中国港台地区，基于传统民族文化，截至今天，不论是普通百姓、还是高净值人士的绝大部分，尚未有立遗嘱的习惯，或者说是没有依法有条理立遗嘱的习惯。从我们承办案件的经验来看，高净值家庭或家族要么没有遗嘱，要么有遗嘱却没有立好，这都是很遗憾的事。现在，陈凯律师在普通百姓中推广立遗嘱的中华遗嘱库活动，是非常有意义的，这应该属于法治生活的践行。不过，对我们来说，由于只是在从事律师业务，因此，更应该关注家族群体掌舵者的身后事宜处理。
这里的协议指婚前和婚内协议，当然也可以包括离婚协议。通常情况下，律师在婚前协议的撰写及相关事务中，作用最为突出。婚前协议，我们可以拓展为婚前财富安全与保障筹划。如果客户的财富在全球两个以上的国家都有所涉及，则可以称为全球财富配置下的婚前财产筹划，即使今天客户的财产都在境内，但律师未来的筹划，可能有一部分资产会建议境外有适当、合理合法的配置。这样，客户财富的影响因素，可以不完全归于境内法律、经济和政策的环境，而可以放到全球视野的大盘子中考量，这也是避规风险、保值增值的重要运用。
2诉讼的攻与非诉的防
诉讼工具的使用，需要常年有效的实践积累。一名优秀的诉讼律师，需要百件以上独立承办案件的丰富经验积累。对于私人财富法律管理律师来说，百件案件即使完成也不足够，还要有目标客户（特别是高净值客户）的复杂案件、跨境案件的经验积累。驾驭案件的难度越大、跨境因素越多、主／客观条件制约越强，律师展现的能力就越强、服务价值就越大。诉讼律师没有速成之路。一名新手成长为一名优秀的诉讼律师，至少需要五至十年的时间。而诉讼是解决财富争议的最后途径，这是保留曲目，是文明解决问题的最后一道防线，因此，律师诉讼工具的运用能力，也是律师的王牌。
律师在私人财富法律管理领域的诉讼技能，是一个系统功能。诉讼业务范围极广，即使针对财富管理，律师的诉讼所指也呈多元化、多样化的特点。信托诉讼、保险诉讼、税务诉讼等，都可单独成类。我们团队从2010年开始，醉心研究婚姻、继承与资本市场特别是上市公司结合的诉讼及非诉讼事务。欣喜的是，历经六年的打造，现在《上市公司股权分割与传承》一书在2016年6月出版。笔者认为，律师对于该范围业务的实践总结归纳，一定要上升为一套理论学术的支撑才能更鲜活、更有生命力。
三、新兴领域，谨慎前行
1保险走得再近一些
保险在财富传承中应用广阔。基于保险金免税、且可以指定受益人的独特优势，保险工具得以在财富管理和传承中大展身手。虽然需要支付现金作为代价，但保单质押借款使保险也成为了融资工具。特别是大额人寿保单在巨额财富传承中融资功能的作用很大，如果目标客户对此有全面、客观的认识，大额保单完全可能成为跨境保险中中国客户的必选工具，从而促进海外保险在财富管理中的比重。
2信托古老又新兴的业务领域
长期以来，国内信托业的产品，大多实际是理财性的产品销售，特别是68家持牌公司的经营性信托产品，与我们私人财富法律管理工具相距有间。相对国内信托，境外信托的优点在于法律制度的完善和百年经验的积累以及信托所在地政府态度的积极。在很多信托所在地，离岸金融是当地政府的最重要支柱，受到政府的高度监管和重视。大多信托设立地，都属英美法系，英国是信托法发源地，几百年的信托经验积累和繁多判例，使信托业务和操作具有稳定性。当然，境外信托也不是完美地实现了所谓债务隔离、刑事免索、离婚不分、避税节税（特别是避税，信托的目的不是避税）功能。由于客户选择的架构、条件与角度不同，信托实现财产完全隔离与独立性的效果各异，但客户选择一定条件下的基本信托功能，还是可以基本实现的。因此，越来越多的在海外有资产配置的高净值人士，选择了海外信托。特别是购买大额保单的高净值人士（如投保金额在2千万美元以上）需要用信托架构完善与限制受益人的权益。因此，和大额保单对接的信托，将和BVI股权信托一样，成为海外信托重要的架构模式。除此之外，我们也看到过涉及装入巨额不动产的信托，也是海外信托的应用，也能达到客户保密的一定条件下目标的实现。
3移民与律师优雅的距离
近10年以来，国内高净值人士的移民已成规模和气候。对于净资产在5000万美金以上规模的境内高净值家庭来说，已完成或正在进行家庭成员的移民规划。对于高净值家庭成员来说，只要有一名成员移民，就会涉及婚姻、继承、财产管理的涉外因素，必然会涉及一系列基于身份和涉外管辖、不同法域的财产保障、安全与传承处理问题。移民业务也可能成为私人财富管理业务的入口。移民，使不同法域下的财富适用成为现实，而全球资产配置，使得不同法域对于不同属地财产的管辖成为管理和执行的可能。针对不同法律（税收、财产权属争议处理等因素）的不同财富配置规划，就使得巨额财产保值、增值的全盘性安全和保障大大提升。
4重组个人股权财富的核心架构
70%以上的家族财富，是由股权构成。因此，一个家族企业的股权架构，就是一个家族的财富路径图。而股权结构的搭建，要考虑不同行业、不同国家的不同法律因素的影响。基于继承、节税、财产安全、避免婚姻影响、家庭财产部分安全隔离等综合因素的考虑，对现有家族企业的股权结构的规划或调整是非常必要的。根据有关数据统计，企业家一代身故向二代传承后，企业的市值通常会缩水4成以上。很多东西，是二代企业家不能继承的（如影响力、人脉）。通过一层法人公司对目标公司持股，或能缓冲一代身故对目标公司的影响，更能直接避免目标公司股东层面发生变化，以及缓冲相应的税收问题。从跨境的角度来说，如果目标公司在国内，境外公司通过股权构架或VIE架构持有境内目标公司股权，可以使管辖权移转到欲想的法域或地区，也是财富安全传承和财富保障的选择。
5基金会渐行渐近
中国企业家的财富关键词有三个，即共享、传承与回报。共享，是一个家庭概念；传承，是一个家业概念；而回报，就是一个回馈的概念。2015年12月初，脸谱创始人扎克伯格与华裔妻子捐出该公司99%、价值450亿美金的股权做慈善，一度引发国人热议。我们作为普通人，或难以理解财富是社会的这一看似高、大、空的新语，但笔者接触的民营企业家，确实大多都曾或都在从事慈善事务。慈善，也成为家族企业财富管理的一项重要工作，律师要能跟得上这一渐行渐近的业务，以求法律服务更为卓越。
四、精研财富管理工具与无缝对接融合使用
1深精研究，永无止境
私人财富法律管理，对于律师的挑战在于，我们必须在任何一种工具上多下功夫、精心研究，永无止境地完善与探索。笔者的体会是，即使对于一种财富管理法律工具，在我们了解甚少时，往往会觉得自大，认为这个工具没什么，我们已经掌握，往往处在自我感觉良好的假像之中。事实上，山外青山楼外楼，我们掌握的越多、研究的越透，就会对该法律工具越有敬畏感，我们越有不足感甚至是危机感。就像笔者原来对于婚姻家庭业务领域的理解，婚姻家庭律师业务领域深遂宛如大海，就算我用一生的时间去追求和研究，所掌握的不过是冰山一角，私人财富法律服务领域，更是如此。
2工具整合，高超技艺
目标客户群的财富价值越高，意味着对律师的要求越高。客户几十、上百甚至千亿的家族财富交予你打理，那是需要怎样的信任与期待。我们需要怎样的专业知识能力、组织团队能力、解决与创新能力，才能配得上客户业务与信任的价值呢！在财富管理工具的使用上，律师要尽可能掌握这十种常见工具。笔者所指的掌握，是精通五种以上工具、熟悉更多工具。我们不可能每一项工具都用到极致，但要知道每一项工具的用处与关键点、能解决客户需求的痛点与要点。另外，要有整合能力。一个律师团队，也不能精通上述种种财富法律管理工具，需要一个大所的不同大咖的共同努力，需要板块与板块之间的融汇结合。因此，做好一个财富管理法律团队，不只是一个律师的事、一个团队的事、更是一个律师事务所层面领导人要考虑和协调的问题。
由笔者牵头创建的以学习私人财富领域相关法律、理论知识、探讨家族律师领域业务、分享私人财富管理业务的笨鸟俱乐部，于2016年1月1日在华东政法大学上海松江校区举办了2016私人财富法律管理最前沿研讨会。参与本次研讨会的人员均为全国范围内对私人财富领域的研究和业务办理成绩显著的律师（团队）、学者、专业人士。本书精选了大量参会人员的原创论文，旨在分析与探讨中国私人财富法律管理最前沿的业务知识，供广大读者学习与研究。
贾明军
2016年7
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